Poniżej zamieszczamy transkrypt z odczytanego w kościele sprawozdania z Auditu dokonanego przez Kurię Biskupią po naszych interwencjach w sprawie niegospodarności księdza Jerzego Frydrycha.

(Orginalnego dokumentu z wynikami auditu nie możemy załączyć gdyż odmówionopokazania go komukolwiek spoza Nowej Rady.

Warto porównać sprawozdanie z auditu z uwagami zdymisjonowanej przez księdza rady zawarte w "Petycji o odwolanie ksiedza".

Zbliżając myszke do <*> możesz zobaczyć moje komentarze do tekstu. )

Zgodnie z diecezjalnymi przepisami prawa <nieczytelne> jest on zobowiązany do przeprowadzania kontroli poprzez reprezentanta diecezji. Celem takiej kontroli jest sprawdzenie czy operacje finansowe parafii oraz kontrola wewnętrzna są prowadzone zgodnie z diecezjalnymi przepisami i procedurami. Taka kontrola odbyła się 15 stycznia 2007 w polskiej misji im. św. Maksymiliana Kolbe. Kontrola była przeprowadzona przez reprezentanta diecezji w SD p.Ewę Bergus i przez nią został sporządzony niniejszy raport.

W podsumowaniu operacje finansowe polskiej misji im. św Maksymiliana Kolbe powinny być zmienione aby pozostać w zgodzie z diecezjalnymi przepisami i procedurami. W celu polepszenia procesu kontroli wewnętrznej i jako rezultat przeprowadzonej kontroli następujące rekomendacje zostały przedstawione aby poprawić wymienione poniżej niedociągnięcia.

Wdrożenie tych rekomendacji powinno polepszyć organizację i efektywność operacji finansowych w parafii.

Rekomendacje:

  1. Kolekta powinna być przechowywana w zamkniętym sejfie do czasu policzenia i zdeponowania do banku. Transportowanie kolekty z i do plebani naraża księdza na niebezpieczeństwo i wcale nie jest bezpieczniejsze niż przechowywanie w sejfie na terenie koscioła. Sejf powinien być zainstalowany tak szybko jak to możliwe i powinien być używany do bezpiecznego przechowywania wszystkich parafialnych czeków i gotówki przed zdeponowaniem do banku.
  2. Zamki powinny być zmienione i rejestr wszystkich kluczy przekazanych upoważnionym porafianom i pracownikom parafii powinien być utrzymywany.
  3. Wszelkie dochody powinny być także przekazane do osób liczących kolektę i włączone do cotygodniowego depozytu. Zestawienie depozytu powinno być uaktualnione i zawierać wszystkie donacje wyliczone w/g kategorii. Wszystkie wydatki powinny być płacone czekiem albo z ustanowionego kontrolowanego funduszu. Każdy wydatek powinien być potwierdzony paragonem. Wszelkie sprzedawane artykuły delikatesowe są przedmiotem opodatkowania i podatek od sprzedaży musi być albo naliczony i płacony albo wliczony do ceny sprzedaży i płacony z zysku.
  4. Księgowy powinien prowadzić księgi na podstawie orginalnych dokumentów i dołączanych innych wspierających dokumentów takich jak upoważnienia itp. Poprawność każdego dokumentu powinna być sprawdzona. Wszelkie dochody i wydatki powinny być zapisane. Paragony powinny być zawsze wystawiane przy każdej sprzedaży artykułu.
  5. Istniejący obecnie fundusz na drobne wydatki tzw. "petty cash fund" powinien być zamknięty i poprawnie prowadzony fundusz powinien być założony. Proszę kierować się diecezjalnymi przepisami zakładając i prowadząc taki fundusz.
  6. Osoba przeszkolona w diecezjalnym systemie prowadzenia finansów powinna być zatrudniona do przygotowywania czeków dla księdza do podpisu i do wprowadzania depozytów i innych transakcji do komputera. Wszystkie czeki i finansowe dokumenty powinny być przechowywane na terenie kościoła w bezpiecznym miejscu. Do każdego czeku powinnien być dołączony paragon. Czeki nie powinny być wypisywane dla kampanii kredytowych bez dołączonego paragonu jako dowodu zakupu.<Ksiadz: "Chciałbym tutaj dodać komentarz: Używałem osobiste karty kredytowe na zakup rzeczy do koscioła i potem uzyskiwałem zwrot pieniędzy z Misji. Na wszystkie wydatki dokonane kartą kredytową mam pokwitowania które przedstawiłem w diecezji".><*>
  7. Czeki nigdy nie powinny byc wystawiane anonimowo jako "cash". Do każdego czeku powinien być dołączony odpowiedni dokument finansowy taki jak paragon, pokwitowanie zapłaty itp.
  8. Wszystkie płatności muszą być odpowiednio udokumentowane, płatności nie powinny być robione na podstawie kopii albo zestawienia finansowego. Zapłacone rachunki powinny być oznaczone jako zapłacone aby uniknąć zduplikowanych zapłat.
  9. Każdy kto otrzymał płatność powyżej 600$, powinien otrzymać formę podatkową 1099. Ks Jerzy, dostawcy i prywatni kontraktorzy powinni otrzymać forme 1099 poprzez diecezje w SD <Ksiadz:"Chcialbym dodać mój komentarz: Wypisałem część moich pensji miesięcznych na kartę kredytowa, w związku z tym podporządkowując się prawu diecezjalnemu zapłacę podatek od swoich pensji.>
  10. Ks.Jerzy wykonuje wiele finansowych operacji samodzielnie od poczatku do konca. To nie jest dobra forma kontroli wewnętrznej. Ksiądz powinien korzystać z pomocy parafialnego księgowego. Wszystkie księgi i dokumenty powinny być przechowywane bezpiecznie na terenie parafii.
  11. Status czeków które nie zostały zrealizowane, a wystawione, powinien być sprawdzony, czeki unieważnione jeżeli to konieczne.
  12. Powinna być przeprowadzona inwentaryzacja majątku misji. Wyposażenie które nie jest używane powinno być przejżane i zależnie od potrzeb albo przechowane albo sprzedane. Każdy czek powinien być potwierdzony paragonem. Interesy zakonu księdza nie powinny być mieszane z interesami i potrzebami misji. W tym celu rekomenduje się zrobienie listy mienia misji i przekazanie tejże listy do diecezji. Mienie obecnie nie używane powinno być przechowywane w kontenerach albo w przechowalni na terenie Misji. <Ksiadz: "Mój komentarz. W obecności członków rady finansowej został dokonany już spis rzeczy które należą do Misji i składają się na uposażenie plebanii i będą służyć każdemu następnemu księdzu. W niedługim czasie taki spis obejmie wszystkie rzeczy które należą do kościoła, do kuchni, sali parafialnej oraz znajdują się na terenie naszej Misji.><*>
  13. Parafialny księgowy powinien posiadać umiejętność sporządzania rocznych rozliczen. Diecezjalny personel służy pomocą w wypadku wątpliwości i pytań dotyczących rocznych rozliczeń.
  14. Wiele niepoprawnych wpisów księgowych było rezultatem błędnych poleceń Księdza co do kategorii wpływów czy wydatków. Księgowy parafialny powinien być odpowiednio wyszkolony w prowadzeniu finansów parafialnych. Diecezjalny wykaz kont powinien być używany jako wzór.
  15. Rada finansowa powinna funkcjonować i spotykac się zgodnie z wytycznymi diecezji.<*> <Komentarz Tomasza Tripleta: "Mamy teraz Diecezjalny Regulamin Rad Finansowych. Z wytycznych które dostaliśmy przeprowadziliśmy następujące poprawki:

(Komentarzami opatrzył Jacek.)